Comparar caminhos
Veja o efeito de prazo, custos e impostos com as mesmas hipóteses para cada alternativa. Os resultados podem favorecer qualquer caminho, conforme os seus dados.
PGBL e VGBL são planos de previdência privada. A diferença principal está em como o imposto é cobrado no resgate e se o aporte pode reduzir o imposto de renda de hoje.
- PGBL: quem é elegível (declaração completa e contribuição ao INSS ou regime próprio) pode deduzir até 12% da renda tributável anual. Em troca, no resgate, o imposto incide sobre todo o valor resgatado.
- VGBL: não reduz o imposto de hoje. No resgate, o imposto incide só sobre o rendimento.
- Tabela regressiva: cada aporte tem seu próprio relógio. Quanto mais tempo o dinheiro fica, menor a alíquota: de 35% (até 2 anos) a 10% (acima de 10 anos).
- Economia de IR do PGBL: só faz diferença se for usada. Reinvestida, ela cresce; consumida, vira dinheiro gasto durante a acumulação. Nunca contamos as duas coisas.
Exemplo conferido — aporte único
R$24.000 por 15 anos, retorno nominal de 6% a.a. após custos e antes do IR, tabela regressiva (10%), carregamento zero. Supõe elegibilidade integral e economia marginal de 27,5%. Valores nominais e hipotéticos.
Saldo brutoR$ 57.517
PGBL líquidoR$ 51.766
VGBL líquidoR$ 54.166
Economia de IR de R$6.600 reinvestida em VGBL após 1 ano (14 anos)+ R$ 14.090
Total PGBL com reinvestimentoR$ 65.855
Neste exemplo o PGBL fica à frente apenas porque a economia foi reinvestida. Se ela fosse gasta, o VGBL terminaria com mais. Se a pessoa não for elegível ou a alíquota marginal for menor, a conclusão muda.